文 / 海研AEO课题组

2017年3月，中国与新西兰双方海关正式签署了《中华人民共和国海关总署和新西兰海关署关于中华人民共和国海关企业信用管理制度与新西兰海关安全出口计划互认的安排》，自2017年7月1日起正式实施。

新西兰海关AEO制度起源

新西兰海关AEO制度全名为安全出口计划（The Secure Exports Scheme，简称“SES”），于2004年10月实行。SES计划旨在向贸易伙伴证明出口商的国际供应链受到保护，确保要出口的货物包装安全和在装运前安全运送至装运地点。

申请成为新西兰海关AEO企业的流程

申请成为新西兰AEO企业应履行下列义务：提供物流信息、预包装准确性检查、集装箱装载和第三方站点安全装载检查、包装上印刷规定的标志、报告运输过程中的异常活动、提交记录在案的工作业务记录、建立紧急事件应急计划、保证物理文件和电子文件安全、物理位置安全、对访客和车辆进行访问控制。

企业提交AEO申请

有意愿成为AEO的企业在线提交注册申请后，将进入正式申请表填写环节。新西兰海关AEO团队将检查企业的申请，依据供应链复杂程度，审查时间有所不同。

完成企业安全计划

企业需向海关展示安全计划、物流信息和经营场所规划，以证明是否符合AEO企业要求。安全计划旨在表明企业程序符合AEO标准，物流信息应显示企业从收到订单到发货的物流动态信息，经营场所平面图应完整展示场所和周边区域布局。此外，企业委托的物流公司还需要证明如何维护运输安全。

海关批准AEO申请

一旦通过海关现场验证，安全计划得到批准，海关将要求企业签署AEO合作伙伴文件。此后，企业将有权使用AEO标志，并获得AEO合作伙伴证书。

海关持续支持企业维护AEO供应链安全

海关将为企业提供供应链安全维护支持，包括：维护AEO企业的安全状态，通过电子邮件、电话、视频会议或实地考察进行；协助AEO企业调整安全计划，如果企业供应链情况发生变化，海关将协助企业调整安全计划，以保持AEO企业合规状态；对AEO企业提供安全培训，海关将对AEO企业员工进行供应链安全专业培训。

AEO企业持续与海关保持业务沟通

物流信息应确定AEO企业从生产到出口的每个步骤。企业应说明各步骤生成的文件，即装箱单、发票、使用的装载文件等，并保证按流程执行。

新西兰海关AEO企业标准

企业物流信息要求

物流信息应明确企业从生产到出口的每个步骤，物流信息中需要重点关注：运输流程每个阶段；销售记录程序；产品包装和安全流程；包装数据获取程序；包装前的检查流程；包装信息数据的保护；与运输公司的沟通程序和方式；托运签收流程。

AEO申请人应将上述内容按顺序排列，以保障企业运输流程的完整性。

企业经营场所要求

海关AEO团队能够全面了解经营场所及周边区域环境，包括：建筑物、通道、出口集装箱装载区域，现场的其他安全设施。在企业经营场所中需要重点关注：经营场所外围区域数据，包括边界道路、铁路线、河流，邻近物业和其他标志性区域，例如公园、森林等；出入口信息，如：车辆、铁路和行人入口，包括通过箭头显示企业的交通流量；建筑物访问方式，需要配有设备识别每个建筑物，例如：行政办公室、出口仓储区、出口包装区、出口集装箱装卸区；配备增加安全性能的设施，包括内部和外部照明；停车区域，包括访客、承包商和公司人员停车区；物理安全围栏细节，包括对其结构的描述，例如2米高的安全围栏；装载集装箱的区域，包括所有用于装载海运集装箱和包装出口货物的区域。

企业安全计划要求

安全计划记录了公司为满足AEO标准而制定的政策程序，确保出口货物包装安全并从工厂安全运输到出口点。港口经营者或用于出口前储存集装箱的国际机场不需要安全计划，受监管的航空货运代理亦不需要提交安全计划，除非经AEO企业委托，将产品现场包装并运输到集装箱中。

企业安全计划应当重点关注：程序安全，文件安全，人身安全，访问控制人员安全，教育和培训，其他政府机构要求（如适用）。

安全标准中的某些内容并非所有出口企业都适用，企业需在安全计划中说明不适用的原因。此外，作为企业安全计划的一部分，还应包括由包装、储存或运输出口货物的第三方运营站点和运输经营者提供的安全计划。

海关需查看企业与运输经营者的物流安排是否包含安全标准，如果签约的第三方站点和运输经营者已获得海关批准，企业应确保现有的安全计划符合要求。

运输经营者安全计划

AEO企业安全标准包含参与“安全货物”物流的运输经营者安全计划，只有通过海运出口的经营者才需要运输经营者安全计划。运输经营者必须向海关提交安全计划，该计划描述了在运输或储存到出口港口期间如何应用标准来保持密封容器或安全集装箱的完整性。空运货物的运输已包含在民用航空规则第109条规定中，无须另行制定安全计划。

获得批准的AEO合作伙伴和站点必须：在包装上为“安全货物”贴上经批准的封条；记录从制造地点或包装地点到港口的所有过程，这包括承运人信息，在整个交付过程中确认货物已交付出口；为符合该计划的条件，企业必须能够证明批准的封印在整个运输过程中保持完好无损。代表AEO合作伙伴或站点受雇或签约运输安全货物的运输经营者必须监控已批准封印的完整性，维护集装箱或货物周围的安全，保留在运输过程中和交付出口时的文件或电子证据。

如果企业未能根据AEO批准的出口商完成商定的集装箱密封安全检查，无法保证货物安全状态，可能会导致AEO企业失去可享受的利益。

企业需要提供安全计划，详细说明使用哪些程序满足运输经营者标准。企业一旦提交所需文件，海关AEO团队将进行验证和认证，AEO团队将评估供应链安全并访问业务站点以审查企业运营安全并会见主要员工。当一切都符合AEO标准时，海关将提供正式协议并批准企业成为合作伙伴。

经与企业沟通后，通过电子邮件、电话以及通过虚拟或物理站点访问来维护企业AEO信息系统。如果企业供应链发生变化，海关将帮助企业调整安全计划，并且可能会根据变化重新进行认证。

海关将在企业成为AEO企业的第一年审核企业业务，之后每3年审核一次，以确保企业持续合规。海关将定期向MRA（Mutual Recognition Arrangement，相互承认安排）合作伙伴更新企业的AEO状态，并在必要时提供适当规则指引，以便货物享受贸易便利化措施。在申请过程中提交给海关的所有信息都将以电子方式保存，这些文件的访问受到限制和记录。企业有权随时访问和更新相关信息。

新西兰AEO企业享有的权益

获得出口交易费优惠；降低海关查验率；通过该计划出口的货物被认定为安全供应链贸易；如在互认国家目的地发生贸易中断，海关为AEO企业提供支持；获得AEO企业证书，并有权使用相应标志；海关将协助企业向媒体和客户宣传AEO企业信息；海关国际联络官可协助解决国际贸易清关问题；为企业员工提供与供应链安全有关的培训；作为全球认可的安全的新西兰企业，可以携带海关批准的封印，以表明企业符合安全供应链要求。

（执笔人：海关总署研究中心 刘萃波 詹金良）