文 / 王雅丽

法国是中国在欧盟的第三大贸易伙伴。中国是法国全球第六大、亚洲第一大贸易伙伴国。中法之间的经贸互补为两国经济发展不断注入新的动能。海关风险管理在保障国际贸易安全，提升跨境贸易便利化水平方面发挥着重要作用。本文通过梳理法国海关开展风险管理的方法和手段，总结分析风险管理的主要特点，为有效防范化解各类风险，促进贸易高质量发展，推进我国智慧海关建设提供参考借鉴。

法国海关风险管理概况

法国海关总署全称为法国海关与间接税总署（以下简称“法国海关”），隶属于法国经济、财政及工业、数字主权部。法国海关的管理职责主要围绕“边境管理”和“货物管理”两个支柱展开，主要关注加速发展的贸易、新技术的应用、打击贩运及有组织犯罪和恐怖主义等新威胁，提出应用人工智能、大数据等新技术进行改革转型。法国海关风险管理是法国海关的一项重要职能，旨在确保国内外贸易活动的合法性、安全性和可持续性。为此，法国海关对进出境货物进行风险评估，以确定是否存在潜在的安全威胁或违法行为。

组织机构

法国海关分为12个大区（大区是法国的一级行政区，地位相当于中国的省、直辖市、自治区或特别行政区），42个省海关，11个地区实验室。一般行政和业务运营人员占比51.8%；配置制服和武装设备的监管执法人员占比48.2%。法国海关风险管理有关机构和职责主要如下。

一是监管政策处。监管政策处主要负责全国性的监管战略政策、模式、目标及重点项目等制定，主要决策来源包括宏观层面政策调整、实际执法中较为集中的违法情况及从各方面收集获取的情报等。

二是国家情报和海关调查局。自2008 年以来，国家情报和海关调查局一直是法国情报界的六大单位之一，主要负责信息情报的搜集管理及分析，打击犯罪走私，下设情报收集部门、调查部门、行动部门和技术部门。情报收集部门负责制定国家情报计划，集中和处理欺诈信息。调查部门在打击重大欺诈方面发挥积极作用。行动部门研究和收集作战情报。技术部门负责国家情报和海关调查局的信息和通信系统，包括用户支持、基础设施和网络管理、数据增强和项目管理，与合作伙伴一起，利用技术搜索情报，为国家情报和海关调查局提供支持。

三是风险分析与选查中心。风险分析与选查中心作为独立部门，主要任务是在通关前、通关及税收领域进行全国范围内的风险分析和跟踪，设立国家层面的风险参数，跟进调查结果。

四是打击集装箱违法犯罪工作室。法国海关在巴黎机场、马赛港、勒阿弗尔港建立了打击集装箱违法犯罪工作室。作为具体舱单分析的执行部门，巴黎机场工作室负责全国空运，后两者负责海运。

管理流程

法国海关的风险管理流程包括：信息收集、风险评估、决策和监管。信息收集包括从各种来源收集有关货物和货运代理的信息，以确定潜在的风险。风险评估包括对货物进行检查和检验，以确定是否存在潜在的安全威胁。决策包括根据风险评估的结果决定是否采取行动，以确保货物的合法性和安全性。监管包括对货物运输过程进行监督，以确保货物的安全性。

管理系统

法国海关作为欧盟成员国海关，自2011年起实行提前传输舱单规则，也通过欧盟的ICS2与欧盟其他国家一起建立关税同盟的第一道防线。该系统要求货物进入欧盟前，必须通过该系统向第一入境地海关申报入境摘要报关单，这是商品进入欧盟的第一道关卡，法国海关根据货到前舱单进行分析，确定风险对象。在事后监管方面，法国海关根据违法程度，在货物放行后4个月或3年内仍保留监管权力。

法国海关风险管理的主要举措和特点

多渠道收集风险信息

法国海关信息情报来源主要包括法国、欧盟、国际三个层面。一是法国层面信息来源。通过法国海关ASTRINET系统对企业和商品进行分析，了解企业信息、商品编码、商品来源国和目的国、申报的类型、编号、时间等。海关、警察、国家安全等部门应用APINAR系统进行跨部门联络。此外，法国海关通过关企合作，利用企业内部及其获取的外部数据开展风险分析。二是欧盟信息来源。法国海关通过欧盟内部系统，与欧盟其他成员国内的风险分析中心和负责现场业务的关员进行沟通，还可以通过欧洲刑警组织网络进行安全信息交换。三是国际信息来源。法国在国外设立海关风险分析专员，代表法国海关在货物来源地密切关注与其工作相关的商品或领域的公开信息。

延长拉伸监管链条

法国海关建立由海关专员构成的国际跨界监管网络。该网络由18个海关专员组成，为法国和欧盟边境管理局提供78个国家的边界监督、打击贩运和进口安全风险分析等服务。为在源头上控制假货交易，法国海关与电商平台合作，交换运营信息，打击假冒伪劣商品。针对电子商务爆炸式增长所导致的物流渠道和分销策略的迅速发展，法国海关将监管范围扩大到位于城市郊区的大型物流仓库，在实验室技术支持下，通过加强与企业、消费等部门的协调合作，确保货物符合卫生、植物检疫、技术、环境等标准。

提升数智化技术水平

为打击毒品、假冒商品、洗钱、濒危物种走私等违法行为，法国海关提升数据分析水平和对加密货币及资产的调查能力。法国海关为国家情报和海关调查局投资尖端技术应用，支持欧洲检察官办公室开展金融司法等跨境调查服务，完善现代化技术装备，强化检测工具建设。在港口和机场部署安装移动扫描仪，增加车牌自动读取器数量，提升无人机智能水平。支持海关分析、调查等活动。发挥海关数据价值，通过应用程序获取进出口公司、承运人、物流商等相关数据，致力于建立“数据工厂”，以真实和程序化的方式收集、储存和使用数据，通过检测异常、辅助定位等手段，形成当地经济结构的综合视图、公司商品流的全球映射，提升服务用户质量。采用机器人提高重复任务的自动化效率，稳定推进各项部署，实现数据价值最大化。

启示

完善情报体系，提升信息转化效率

在防控风险和监管过程中，法国海关重视发挥情报信息作用。据了解，法国海关查获的案件中，60%~70%得益于信息情报。建议：一是开拓信息收集比对渠道。畅通信息情报来源，优化信息数据池质量，对开源情报、人工情报、已有数据等进行聚类分析，加强算法应用，提升信息数据整合处理、分析比对能力。二是优化信息数据共享机制。打破信息孤岛，在保障安全的前提下，进一步加强资源共享，畅通内外部门间信息系统的数据交换机制，强化情报共享框架。

强化全链条监管，构筑整体防控战线

法国海关发挥驻外专员作用，扩大监管视野，发挥协作优势，在保障安全方面取得一定效果。建议：一是加强源头管控。提升风险态势感知能力，基于国际合作机制，加强信息收集、分析，预测各种潜在的安全威胁和风险事件，及时提出应对策略。二是加强事后监管。强化对风险的跟踪预警，做好风险筛查，通过跨行业、跨领域、跨部门失信联合惩戒，宽严并济优化处置流程。

发挥数字化作用，实现精准防控

法国海关通过完善数字化平台建设，对便捷通关，精准防控风险起到积极作用。建议：一是强化大数据技术应用。利用智能感知技术，如物联网设备、传感器等，监测环境和人员流动，追踪潜在风险流动，更大范围实施智能巡检和监控，构筑智能化安全网络。二是加强供应链风险评估。基于链主与上下游企业之间的供应链关系，梳理进出口产品的供应链图谱，根据以往信息标注风险节点，通过数据共享对接，精准发现重点领域、重点商品的风险点，提高查获效率，促进进出口贸易高质量发展。

（作者单位：海关总署研究中心）